1.事實發生日:100/04/14
2.公司名稱:中美矽晶製品股份有限公司
3.與公司關係[請輸入本公司或聯屬公司]:本公司
4.相互持股比例:不適用
5.發生緣由:
(1)為配合分割新設公司「藍寶科技股份有限公司」(下稱“藍寶科技公司”)引進資金
及價值性投資人，擬提撥本公司持有之藍寶科技公司進行股權分散，並放棄藍寶科技公
司現金增資全部或部分認購股份，擬提請股東會同意之。
(2)本公司釋股及放棄現金增資洽特定人之決定方式及合理性：為達到引進資金及符合
產業發展之目的，特定人以本公司及其從屬公司員工、財務性投資人或策略性投資人為
限。
(3)釋股及現金增資價格之決定方式及合理性：應不低於釋股時藍寶科技公司最近一期自
結資產負債表之每股淨值。其增資實際價格擬由藍寶科技公司董事會依當時之市場狀況
及藍寶科技獲利情形訂定之，並將委請獨立專家出具價格合理性意見書。
6.因應措施:不適用。
7.其他應敘明事項:無。

1.事實發生日:100/04/14
2.公司名稱:中美矽晶製品股份有限公司
3.與公司關係[請輸入本公司或聯屬公司]:本公司
4.相互持股比例:不適用
5.發生緣由:
(1)為配合分割新設公司「環球晶圓股份有限公司」(下稱“環球晶圓公司”)引進資金
及價值性投資人，擬提撥本公司持有之環球晶圓公司進行股權分散，並放棄環球晶圓
公司現金增資全部或部分認購股份，擬提請股東會同意之。
(2)本公司釋股及放棄現金增資洽特定人之決定方式及合理性：為達到引進資金及符合
產業發展之目的，特定人以本公司及其從屬公司員工、財務性投資人或策略性投資人為
限。
(3)釋股及現金增資價格之決定方式及合理性：應不低於釋股時環球晶圓公司最近一期
自結資產負債表之每股淨值。其增資實際價格擬由環球晶圓公司董事會依釋股當時之市
場狀況及環球晶圓公司獲利情形訂定之，並將委請獨立專家出具價格合理性意見書。
6.因應措施:不適用。
7.其他應敘明事項:無。

1.召開記者會、法人說明會或以其他方式對外公開財務
業務資訊之日期:100/04/14
2.召開記者會、法人說明會或以其他方式對外公開財務
業務資訊之地點:證券櫃檯買賣中心(台北市羅斯福路2段100號)
3.財務、業務相關資訊:無。
4.若有發布新聞稿者，其新聞稿之內容:
中美矽晶製品股份有限公司(代號：5483；簡稱「中美晶」) 為使旗下三大事業部(半導
體、太陽能、藍寶石)各自都有更大成長動能與更顯著經營績效，決定進行專業分工，
並於2011年4月14日召開董事會，會中通過進行組織調整與分割。
中美晶擬將半導體事業之相關營業分割移轉與本公司新設立且100%持有之環球晶圓股份
有限公司(下稱「環球晶圓」)；並將藍寶石事業之相關營業分割移轉予本公司新設立且
100%持有之藍寶科技股份有限公司(下稱「藍寶科技」)。分割及新成立之環球晶圓與藍
寶科技的議案，將送本公司6月17日召開的股東常會中討論。
本公司預計分割成立的藍寶科技，股本為新台幣400,000仟元，分割讓與之營業價值，
以分割讓與之資產減負債計算之，約為新台幣1,600,000仟元，本公司將按營業價值以
每股新台幣40元取得藍寶科技普通股40,000仟股。預計分割成立的環球晶圓，股本為新
台幣1,800,000仟元，分割讓與之營業價值，以分割讓與之資產減負債計算之，約為新
台幣6,930,000仟元，本公司將按營業價值以每股新台幣38.5元取得環球晶圓普通股
180,000仟股。目前暫定之分割基準日為100年10月1日，預計在完成分割後，藍寶科技
及環球晶圓將成為中美晶旗下100%之子公司。
長久以來，中美晶的每個事業部的各自表現大都優於同業。在半導體事業部，十幾年來
每年都保持優於全球半導體產業的成長幅度，去年更有高達六成的成長率，且其中的美
國磊晶廠更已成為全美最大的專業磊晶廠，今年在美國、台灣、中國三地的半導體廠區
，都將再次同時進行大規模產能擴充。在藍寶石業務部分，自2007年成立這個事業部以
來，一直維持每年300%的超高成長率。在今年初，更一舉產出全球最大的藍寶石晶體，
近日更將開始興建藍寶石專屬廠區。太陽能事業部佔整體營收的70%以上，七年來一直
都保持每年產能倍增的高成長營運績效。2008年在義大利投資的SilFab已經在歐洲建了
超過25MW的電站。最近更與昇陽科和王雪紅董事長合資成立中陽光伏，同時也投資「寶
德能源」，以確保多晶矽料源。這些佈局都將使中美晶的太陽能未來發展更穩健、成長
更快速。
中美晶經此次分割之後，太陽能、半導體、藍寶石三大事業部都將各自得以更有效運用
資源、更有競爭力，且在產業中的能見度會更高，中美晶在分割後的總體營運績效將比
分割前更好，並可持續為全體股東創造更高的利益。
關於中美矽晶製品股份有限公司：
中美晶(股票代號：5483)設立於1981年，為國內最大的3吋至8吋晶圓材料供應商，擁有
完整的晶圓生產線，產品系列已跨越資訊、通訊、光電、民生能源等領域，中美矽晶旗
下三大核心事業體包括半導體、太陽能、藍寶石基板。中美矽晶的半導體部門，在中國
昆山、美國德州和台灣的新竹科學園區都有生產基地，2010年全年半導體營收年增率近
6成。太陽能方面，中美晶繼A+ 晶片高轉換效率的開發後，所開發的A++ 製程更進一步
有效改善晶體品質，提升整體晶片轉換效率。製程改善後的A++晶片效率平均可達17%，
進一步拉大與同業在晶片轉換效率的差距，已獲得業界高度的肯定，在太陽能電池廠中
仍持續保持排名第一的晶圓供應商。在藍寶石基板產品方面，經營團隊於2010年全力投
入新一代藍寶石長晶技術研發，預期自有生產之晶柱原料，將可有效降低購置成本，提
升獲利水準，並有助於爭取4吋以上高附加價值之客戶訂單。中美矽晶在2010年藍寶石
基板產線已順利完成製程調校並大幅增加出貨量，再配合高亮度基板出貨比重逐漸提升
，全年營業額較2009年大幅成長300%。中美晶隨著各事業部新產能陸續開出，將擴大規
模產能及降低成本的競爭優勢，並持續維持高度成長的態勢。
5.其他應敘明事項:無。

1.標的物之名稱及性質（屬特別股者，並應標明特別股約定發行條件，如股息率等）:
中陽光伏股份有限公司
2.事實發生日:100/4/14~100/4/14
3.交易數量、每單位價格及交易總金額:
交易數量41,850,000股、每單位價格20元及交易總金額837,000,000元
4.交易相對人及其與公司之關係（交易相對人如屬自然人，且非公司之實
質關係人者，得免揭露其姓名）:
中陽光伏股份有限公司
5.交易相對人為實質關係人者，並應公告選定關係人為交易對象之原因及
前次移轉之所有人（含與公司及相對人間相互之關係）、移轉價格及取
得日期:
不適用
6.交易標的最近五年內所有權人曾為公司之實質關係人者，尚應公告關係
人之取得及處分日期、價格及交易當時與公司之關係:
不適用
7.本次係處分債權之相關事項（含處分之債權附隨擔保品種類、處分債權
如有屬對關係人債權者尚需公告關係人名稱及本次處分該關係人之債權
帳面金額:
不適用
8.處分利益（或損失）（取得有價證券者不適用）（原遞延者應列表說明
認列情形）:
不適用
9.交付或付款條件（含付款期間及金額）、契約限制條款及其他重要約定
事項（註一）:
電匯
10.本次交易之決定方式、價格決定之參考依據及決策單位:
中美矽晶製品股份有限公司董事會通過
11.迄目前為止，累積持有本交易證券（含本次交易）之數量、金額、持股
比例及權利受限情形（如質押情形）:
交易數量42,300,000股、金額846,000,000元、持股比例:41.88%、權利受限情形:無
12.迄目前為止，依本準則第三條所列之有價證券投資（含本次交易）占公司最近期財務
報表中總資產及股東權益之比例暨最近期財務報表中營運資金數額（註二）:
佔總資產比率:2.8%
佔股東權益比率:4.59%
13.經紀人及經紀費用:
不適用
14.取得或處分之具體目的或用途:
不適用
15.每股淨值（Ａ）:
16.本次交易董事有異議:否
17.本次交易會計師出具非合理性意見:否
18.其他敘明事項:
無
註一、其他重要約定事項應註明有無訂定附買(賣)回、解除契約或其他不確定、特殊約定條款
註二、取得有價證券且營運資金為負數者，尚應公告取得該有價證券之資金來源及在資金不
　　　足情形下，仍取得有價證券之具體原因

1.併購種類(如合併、分割、收購或股份受讓):
分割
2.事實發生日:100/4/14
3.參與合併公司名稱(如合併另一方公司、分割新設公司、收購或受讓股份標的公司之
名稱:
中美矽晶製品股份有限公司
4.交易相對人(如合併另一方公司、分割讓與他公司、收購或受讓股份之交易對象):
藍寶科技股份有限公司
5.交易相對人為關係人:是
6.交易相對人與公司之關係(本公司轉投資持股達XX%之被投資公司)，並說明選定
收購、受讓他公司股份之對象為關係企業或關係人之原因及是否不影響股東權益:
本公司對轉投資新設之藍寶科技股份有限公司持股比例100%，分割新設公司發行新股
予本公司作為對價，股東權益不受影響。
7.併購目的:
進行組織重組及專業分工，以提高競爭力及經營績效。
8.併購後預計產生之效益:
落實專業分工，以提高競爭力及經營績效。
9.併購對每股淨值及每股盈餘之影響:
本次分割並未辦理減資事項，故對本公司每股淨值及每股盈餘並無影響。
10.換股比例及其計算依據:
(1)換股比例:本公司分割讓與之營業價值預計為1,600,000 仟元，按每40元換取
藍寶科技股份有限公司新發行之普通股1股，本公司共換取藍寶科技股份有限公
司普通股40,000仟股。
(2)計算依據:換股比例係參酌擬分割讓與之資產及負債之帳面價值、每股淨值及
分割換股合理性之專家意見書訂定之。
11.預定完成日程:
分割基準日暫定民國100年10 月1 日
12.既存或新設公司承受消滅(或分割)公司權利義務相關事項(註一):
(1)自分割基準日起，本公司分割讓與之一切資產、負債及其截至分割基準日
仍為有效之一切權利義務，均由藍寶科技依法概括承受；如需辦理相關手續，
本公司應配合之。
(2)除分割讓與之負債與分割前本公司之債務係可分者外，藍寶科技應就分割
前本公司所負債務於其受讓營業之出資範圍，依企業併購法第三十二條第六
項規定與本公司負連帶清償責任。但債權人之連帶清償責任請求權，自分割
基準日起二年內不行使而消滅。
13.參與合併公司之基本資料(註二):
不適用
14.分割之相關事項(含預定讓與既存公司或新設公司之營業、資產之評價價值；被
分割公司或其股東所取得股份之總數、種類及數量；被分割公司資本減少時，其資
本減少有關事項)(註：若非分割公告時，則不適用):
(1)預定分割讓與之營業價值：以分割讓與之資產減負債計算之，預計為新
台幣1,600,000仟元。
(2)預定分割讓與之資產：預計為新台幣1,762,000仟元。
(3)預定分割讓與之負債：預計為新台幣162,000仟元。
(4)前揭分割讓與之營業價值、資產及負債金額，暫以本公司民國99年12月
31日經會計師查核之財務報表帳面價值，考量機器設備之增置及固定資產折
舊及預估至分割基準日（目前暫定為民國100年10 月1 日）相關科目之帳面
價值等變化因素進行預估，惟實際金額仍以本公司分割基準日之帳面價值為
準。
(5)就前揭所定之分割讓與資產、負債倘有調整之必要時，得由本公司股東會
授權董事會協商調整之，如因此需調整營業價值或新設公司發行股數者，亦
同。
(6)本公司分割讓與之營業價值為新台幣1,600,000仟元，按每40元換取藍寶
科技新發行之普通股1股，本公司共換取藍寶科技普通股40,000仟股。若有不
足換取一股者，由藍寶科技於完成變更登記後三十日內，按不足換取股份之營
業價值，以現金乙次給付予本公司。
15.併購股份未來移轉之條件及限制:
無
16.其他重要約定事:
無
17.本次交易，董事有無異議:否
18.其他敘明事項:
無
註一、既存或新設公司承受消滅公司權利義務相關事項，包括庫藏股及已發行具有股權性質有
　　　價證券之處理原則。
註二：參與合併公司之基本資料包括公司名稱及所營業務
　　　之主要內容。

1.併購種類(如合併、分割、收購或股份受讓):
分割
2.事實發生日:100/4/14
3.參與合併公司名稱(如合併另一方公司、分割新設公司、收購或受讓股份標的公司之
名稱:
中美矽晶製品股份有限公司
4.交易相對人(如合併另一方公司、分割讓與他公司、收購或受讓股份之交易對象):
環球晶圓股份有限公司
5.交易相對人為關係人:是
6.交易相對人與公司之關係(本公司轉投資持股達XX%之被投資公司)，並說明選定
收購、受讓他公司股份之對象為關係企業或關係人之原因及是否不影響股東權益:
本公司對轉投資新設之環球晶圓股份有限公司持股比例
100%，分割新設公司發行新股予本公司作為對價，股東
權益不受影響。
7.併購目的:
進行組織重組及專業分工，以提高競爭力及經營績效。
8.併購後預計產生之效益:
本次分割並未辦理減資事項，故對本公司每股淨值及每股
盈餘並無影響。
9.併購對每股淨值及每股盈餘之影響:
本次分割並未辦理減資事項，故對本公司每股淨值
及每股盈餘並無影響。
10.換股比例及其計算依據:
(1)換股比例:本公司分割讓與之營業價值預計為
6,930,000仟元，按每38.5元換取環球晶圓股份有
限公司新發行之普通股1股，本公司共換取環球晶
圓股份有限公司普通股180,000仟股。
(2)計算依據:換股比例係參酌擬分割讓與之資產及
負債之帳面價值、每股淨值及分割換股合理性之專
家意見書訂定之。
11.預定完成日程:
分割基準日暫定民國100年10月1日
12.既存或新設公司承受消滅(或分割)公司權利義務相關事項(註一):
(1)自分割基準日起，本公司分割讓與之一切資產、負債
及其截至分割基準日仍為有效之一切權利義務，均由環球
晶圓依法概括承受；如需辦理相關手續，本公司應配合之。
(2)除分割讓與之負債與分割前本公司之債務係可分者外，
環球晶圓應就分割前本公司所負債務於其受讓營業之出資
範圍，依企業併購法第三十二條第六項規定與本公司負連
帶清償責任。但債權人之連帶清償責任請求權，自分割基
準日起二年內不行使而消滅。
13.參與合併公司之基本資料(註二):
不適用
14.分割之相關事項(含預定讓與既存公司或新設公司之營業、資產之評價價值；被
分割公司或其股東所取得股份之總數、種類及數量；被分割公司資本減少時，其資
本減少有關事項)(註：若非分割公告時，則不適用):
(1)預定分割讓與之營業價值：以分割讓與之資產減負債
計算之，預計為新台幣6,930,000仟元。
(2)預定分割讓與之資產：預計為新台幣7,771,000仟元。
(3)預定分割讓與之負債：預計為新台幣841,000仟元。
(4)前揭分割讓與之營業價值、資產及負債金額，暫以本
公司民國99年12月31日經會計師查核之財務報表帳面價值
，考量機器設備之增置及固定資產折舊及預估至分割基準
日（目前暫定為民國100年10 月1日）相關科目之帳面價
值等變化因素進行預估，惟實際金額仍以本公司分割基準
日之帳面價值為準。
(5)就前揭所定之分割讓與資產、負債倘有調整之必要時，
得由本公司股東會授權董事會協商調整之，如因此需調整
營業價值或新設公司發行股數者，亦同。
(6)本公司分割讓與之營業價值為新台幣6,930,000仟元，
按每38.5元換取環球晶圓新發行之普通股1股，本公司共換
取環球晶圓普通股180,000仟股。若有不足換取一股者，由
環球晶圓於完成變更登記後三十日內，按不足換取股份之
營業價值，以現金乙次給付予本公司。
15.併購股份未來移轉之條件及限制:
無
16.其他重要約定事:
無
17.本次交易，董事有無異議:否
18.其他敘明事項:
無
註一、既存或新設公司承受消滅公司權利義務相關事項，包括庫藏股及已發行具有股權性質有
　　　價證券之處理原則。
註二：參與合併公司之基本資料包括公司名稱及所營業務
　　　之主要內容。