熱血流成河

記者李靚慧／專題報導

自明年起，二代健保將針對單筆超過5千元的利息，每筆收取2%的補充保費，此一規定恐衝擊外商銀行的熱門房貸商品「抵利型房貸」。根據銀行業者的試算，以年息2.7%計算，只要在指定抵利的存款帳戶中，存款餘額達到223萬元，每月的利息就有5018元，達到扣繳補充保費的門檻，形同增加房貸貸款成本。

所謂的「抵利型房貸」，就是民眾在申辦房貸的同時，也開立一個存款帳戶，這個存款帳戶與房貸相連結，存款利率與貸款利率相同，房貸戶可將手邊的閒置資金存入該帳戶中，銀行會將該帳戶的利息，用來抵扣每月償還房貸本金或利息，達到縮短還款年限，或降低每月還款金額的目的。

許多房貸戶會問，既然手中有一大筆定存，為什麼要借那麼多房貸？銀行業者解釋，有些房貸戶不希望把手中所有的錢拿來繳頭期款，總希望有些可動用的資金，抵利型房貸剛好可以滿足此類房貸戶需求。

不過，過去申辦抵利型房貸，僅需考慮個人年利息所得是否會高於27萬元，可能被課徵所得稅的問題，但自明年1月1日開始，由於二代健保將針對個人單筆利息所得，超過5千元門檻，徵收2%的補充保費，抵利型房貸無法拆單，自然增加貸款成本。

舉例來說，假設甲、乙2人，同時貸款1000萬元，也同時都有400萬元的存款，甲客戶申辦指數型房貸，年貸款利率2.3%，同時將400萬元放在一般定儲，年息0.28%；乙客戶則是申辦抵利型房貸，貸款年利率2.7%，同時開立抵利型房貸存款帳戶，年息2.7%（比照貸款利率），抵利型房貸戶每年必須繳交的補充保費，金額就高達27806元，是指數型房貸的6倍。

不過，抵利型房貸的確能達到「省息」的優點，上海商銀解釋，主要原因在於，若使用「固定年金法」方式還款，也就是每月維持固定本息攤還金額，而連結房貸的存款帳戶每月產生的利息，均撥入償還房貸本金，如此一來，因為貸款本金持續降低，將可使貸款年限從20年縮短為16年11個月，達到省息的目的。

如果為了不想被扣繳補充保費，又想達到申辦房貸的同時，維持資金活用的目的，銀行業者建議，不妨申辦「理財型房貸」，就是在申辦一般指數型房貸的同時，再搭配一筆可以靈活運用的理財額度，該額度可隨借隨還，按動用天數計息，不動用不計息，不會增加負擔。